משרד האוצר/אגף המכס ומע"מ נ' רמדאן

החלטה

לחשוד מיוחסת עבירה שעניינה פקודת המע"מ. לא אחזור על האשמות המיוחסות לו ואתמצת בכך שמדובר בטענה לגבי שימוש בחשבוניות שלא כדין, המכונות פיקטיביות, לצורך הפחתת שיעור המס המתחייב. אין ספק שחומר החקירה שהצטבר עד כה רב, והמדובר בחומר שהצטבר על פני כמה חודשים שבהם התנהלה החקירה הסמויה. אתמול הוחלט לעבור לחקירה גלויה, לעכב את החשוד לצורך חקירה, לבצע פעולות חקירה נוספות ולעבור לשלב האקטיבי השני של החקירה.

אני מוצאת שאכן יש ראיות לכאורה שעומדות בבסיס הבקשה ויש נתונים רבים אשר החשוד יצטרך להסביר, כאשר יתכן מאוד והסבריו יניחו את דעתם של החוקרים, אך בשלב זה הנתונים אכן דורשים הסבר. אינני תמימת דעים עם הערכתו של ב"כ החשוד לגבי כך שאין כל חשש משיבוש. ישנם אישים שנחקרו ואשר, כפי שעולה מחקירתם, יתכן ויהיה צורך לחקור אותם שנית. ישנם כמובן גורמים שטרם נחקרו ואני בטוחה שיש צורך לעשות מאמץ על מנת למנוע מהחשוד לשוחח עמם טרם החקירה שלהם. ברי כי לא ניתן יהיה לסיים את כל החקירה שעה שהחשוד נמצא במעצר, כיוון שאם יהיה באמת צורך לשוחח עם כל מי ששמו קשור בדרך ולו עקיפה לשלל המסמכים שקיימים בתיק, אזי הדבר יכול לקחת גם חודש ימים ולא נראה לי מידתי להשאיר את החשוד במעצר במשך פרק זמן כה ממושך. יחד עם זאת, כיוון שהחקירה בשלבה הנוכחי התחילה רק אתמול בשעות הבוקר, ישנן מספר פעולות, לרבות אלו שמפורטות בדוח הסודי, שחובה לבצע שעה שהחשוד אכן נמצא במשמורת המשטרה. מההרשעה הקודמת של החשוד, שהוצגה לפניי, עולה שהוא מודע היטב למהלכים של החקירה ולראיות שיש צורך לגבש, ומכאן שהחשש לאפשרות של השיבוש גבר.

אשר על כן, אני מאריכה, בשלב זה, אני מעצרו של החשוד עד ליום ו', 4.6.10 בשעה 10:00.

אני בטוחה שהחוקרים יעשו מאמץ לרכז את החקירה ולנצל את שלושת הימים לצורך כך. אתייחס לתכנית העבודה שהוגשה לעיוני, ואשר סומנה באות ת/2, ואומר שהפעולות שמצוינות שם ככל הנראה חיוניות, אך לוח הזמנים שמפורט אינו מחויב המציאות. המדובר בתכנית עבודה למשך 8 ימים, שהוכנה על בסיס ההנחה שאכן המעצר יוארך למשך הזמן המבוקש, אך ניתן לקצר את לוח הזמנים ולערוך עדכונים בלוח העבודה.

ניתנה והודעה היום י"ט סיון תש"ע, 01/06/2010 במעמד הנוכחים.

תמר נאות פרי, שופטת התוכן בעמוד זה אינו מלא, על מנת לצפות בכל התוכן עליך לבחור אחת מהאופציות הבאות: